现金调节有哪些不同的方法(Different Methods for Cash Reconciliation)？

现金调节是一种会计活动，公司会计人员将审查总分类账并计算业务中的现金流动。两种常见的对账方法是经典的银行对账和现金流量表，现金流量表是一种内部会计报表，只有采用权责发生制的公司才需要现金流量表。权责发生制会...

现金调节是一种会计活动，公司会计人员将审查总分类账并计算业务中的现金流动。两种常见的对账方法是经典的银行对账和现金流量表，现金流量表是一种内部会计报表，只有采用权责发生制的公司才需要现金流量表。权责发生制会计记录的是发生的交易，而不管现金何时易手。因此，现金调节过程有助于公司确定现有现金余额

在现金对账中，公司会计审核总账并计算企业内的现金流动完成传统的银行对账需要将最近的银行对账单与公司的现金账户进行比较。虽然大多数对账是每月进行的，交易量大的组织可以每周或每天完成。每周和每日对账通常需要访问银行的在线帐户信息才能完成此活动

完成传统的银行对账需要将最近的银行对账单与公司的现金账户进行比较。会计人员将通过将所有银行对账单和总账现金账户之间匹配的项目任何差异都需要研究以确认交易是合法的。不正确的分类账过账、未入账的银行费用或其他错误将需要在完成银行对账之前进行更正。一旦会计师纠正了所有与现金有关的问题，他们将编制内部银行对账报告，供业主和经理分析。现金流量表是另一种常见的现金调节流程，通常需要更长的时间，是公司月度财务报表的一部分报表。当银行对账审核公司现金账户中包含的单个交易时，现金流量表是一种更具全局性的现金对账方法。大多数公司使用此工具来检查公司产生现金的情况，尽管它允许对账过程。现金流表包括三个部分：经营、投资和融资。经营部分包括公司正常经营活动产生的所有现金流。销售商品和服务的现金收入，应收票据利息，收到的股息、支付的账单或支付的利息以及工资单都属于这一部分。大多数公司都会通过将总分类账与相似的账号组合在一起，或者预先编写一个会计软件应用程序来收集这些信息，从而识别出影响现金的总账账户投资活动包括出售资产、向供应商提供的贷款或从客户处收到的贷款以及与并购过程有关的付款现金流量表的融资部分包括长期投资（如股票或债务证券）的现金流入。现金流量表将公司总分类账中的所有非现金交易剔除所有者和经理只能看到与公司现金流直接相关的交易，这有助于协调预算或现金在公司中起主要作用的其他活动。