财务欺诈有哪些不同类型(Different Types of Financial Fraud)？

财务欺诈是为获取经济利益而故意进行的欺骗。有许多不同类型的财务欺诈，包括内幕交易、盗用公款、伪造财务记录和庞氏骗局。了解不同类型的财务欺诈有助于警惕的个人识别欺诈计划并将其报告给挪用公款是一种常见的金融...

财务欺诈是为获取经济利益而故意进行的欺骗。有许多不同类型的财务欺诈，包括内幕交易、盗用公款、伪造财务记录和庞氏骗局。了解不同类型的财务欺诈有助于警惕的个人识别欺诈计划并将其报告给挪用公款是一种常见的金融欺诈行为，内幕交易是一种涉及使用专有信息进行证券交易的金融欺诈。当拥有企业或实体的未公开披露信息的人使用这些信息买卖股票或其他证券时，就会发生这种情况。例如，如果公司高管发现自己的公司正在进行秘密谈判出售，那么在公司出售业务未公开披露之前，他将出售自己的股票，或者警告他人出售股票，这是一种财务欺诈行为。内幕交易可以人为地推高或压低股价，在许多地区，挪用公款被认为是一种严重的犯罪行为。挪用公款是指受委托人故意滥用资金谋取私利的行为，是这类金融欺诈的关键因素即犯罪者必须处于信托和控制基金的地位，例如，未成年子女的受托人可能会选择动用信托基金来支付自己的费用，即使这笔钱实际上属于孩子银行和其他金融机构经常成为内部盗用企图的目标；许多国家实施了严格的安全计划，以确保没有人可以不受限制地获得资金。许多不同类型的财务欺诈都是通过伪造财务记录来实现的。盗用计划可能会使用这种方法为了隐藏盗用者的踪迹；例如，一个盗用公款的银行经理可以为一个不存在的雇员编造记录，并将这个假象工人的工资转入一个虚假的账户。公司有时为了避税而使其看起来比实际收入少，从而实施这种形式的欺诈庞氏骗局是一种棘手的金融欺诈形式，通常很难追踪。在这些骗局中，骗局者说服人们投资于一个承诺高收益的项目或企业。最初的投资者是有报酬的，但使用资金这类金融欺诈的成功，有赖于初始投资者的再投资，这些投资者以虚假的回报为基础，再加上在伪造的高收益率之后通过口碑带来的持续不断的新投资者