什么是营运资本管理(Working Capital Management)？
营运资金是一个企业会计术语，指的是一个公司可以立即获得的流动资产。营运资金管理是研究和规划公司的资产、债务和现金流，以确保组织有足够的资金来运作的实践。营运资金对任何事都是必不可少的管理这些资金分为四个不...
营运资金是一个企业会计术语，指的是一个公司可以立即获得的流动资产。营运资金管理是研究和规划公司的资产、债务和现金流，以确保组织有足够的资金来运作的实践。营运资金对任何事都是必不可少的管理这些资金分为四个不同的领域：现金管理，库存管理，债务人管理和短期融资。
营运资金管理与库存管理直接相关营运资金管理的一个主要挑战是确保有足够的流动资产来满足定期计划的财务需求。这些资金用于购买更多的商品、偿还债务和支付正常的工资。管理者还必须为公司发生的任何紧急情况预留资金，例如修理工作或诉讼。
一家销售稳定但资本数额仍然很低的公司，在收取付款或利用库存资本化方面可能效率低下计算公司营运资金的基本方程相当简单，是营运资金管理的基础为了确定营运资金，会计师只需从流动资产中减去一个组织的流动负债，所得的数字就可以知道有多少流动资金没有被固定在房地产、股票和其他投资上营运资本管理包括查看这些数字，并用它们来规划公司的短期未来。这通常意味着确保下一个一年期间有现金，但也要确保这些数字是可逆的。这意味着，如果资金不足，为了做好下一个会计年度的计划，将营运资金管理分为现金管理、库存管理、库存管理等几个方面，债务人管理和短期融资。现金管理简单地说就是一种管理会计策略，即随着资金的流入和流出而不断监测公司的现金状况。库存管理包括运用技术来提高生产效率，以减少管理费用，比如一家鞋业公司为了获得折扣而订购大量的鞋带，然后为未来的鞋子储存鞋带。债务人管理包括确定适当的信贷政策，以吸引客户并确保定期的付款收入。短期融资是寻找银行贷款的能力，这些贷款可以在短时间内弥补资金缺口，并能迅速偿还。
营运资金管理与库存管理直接相关营运资金管理的一个主要挑战是确保有足够的流动资产来满足定期计划的财务需求。这些资金用于购买更多的商品、偿还债务和支付正常的工资。管理者还必须为公司发生的任何紧急情况预留资金，例如修理工作或诉讼。一家销售稳定但资本数额仍然很低的公司，在收取付款或利用库存资本化方面可能效率低下计算公司营运资金的基本方程相当简单，是营运资金管理的基础为了确定营运资金，会计师只需从流动资产中减去一个组织的流动负债，所得的数字就可以知道有多少流动资金没有被固定在房地产、股票和其他投资上营运资本管理包括查看这些数字，并用它们来规划公司的短期未来。这通常意味着确保下一个一年期间有现金，但也要确保这些数字是可逆的。这意味着，如果资金不足，为了做好下一个会计年度的计划，将营运资金管理分为现金管理、库存管理、库存管理等几个方面，债务人管理和短期融资。现金管理简单地说就是一种管理会计策略，即随着资金的流入和流出而不断监测公司的现金状况。库存管理包括运用技术来提高生产效率，以减少管理费用，比如一家鞋业公司为了获得折扣而订购大量的鞋带，然后为未来的鞋子储存鞋带。债务人管理包括确定适当的信贷政策，以吸引客户并确保定期的付款收入。短期融资是寻找银行贷款的能力，这些贷款可以在短时间内弥补资金缺口，并能迅速偿还。
- 发表于 2020-08-10 17:17
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