营运资金的共同来源是什么(Common Sources of Working Capital)？

营运资本管理的过程要求企业创造和培育各种各样的资金来源。这样做有助于确保企业的日常运营能够继续下去，而不会受到任何可能威胁到生产商品或服务销售任务的干扰。实际上有几种不同的方法大企业和小企业在需要时使用...

营运资本管理的过程要求企业创造和培育各种各样的资金来源。这样做有助于确保企业的日常运营能够继续下去，而不会受到任何可能威胁到生产商品或服务销售任务的干扰。实际上有几种不同的方法大企业和小企业在需要时使用的营运资金来源。

库存现金被视为营运资本在所有的营运资金来源中，销售和开票客户产生的回报是最常见的。销售商品和服务的发票要准备好并转发给客户，而客户理想的情况是在合理的时间内支付这些发票。这种持续的现金流提供了手段为了继续生产自己的产品线，持续不断地满足消费者的需求。

持续的现金流为企业提供了继续生产其产品线的手段有时，其他营运资金来源将是通过销售增加收入的必要来源，一种方法是使用所谓的售后回租策略在这种情况下，一种被认为对企业基本经营不重要的资产被出售给第三方，通常是以现金的形式出售。同时，协议条款允许公司从新所有者处租赁该资产，从而有可能继续将该资产用于某个目的。根据该计划，企业在获得现金注入的同时，还保留了从资产使用中获益的能力。企业信用卡的使用有时也被视为营运资金的来源使用信用卡来管理现金流的暂时短缺。那些经常经历销售季节性上升和下降的公司有时会走这条路。假设应用于余额的利率是合理的，这种方法意味着立即获得备用资金，不需要安排任何类型的贷款。有些企业确实选择某种类型的贷款情况作为营运资金的来源。这可能包括一种被称为小额贷款的短期贷款安排通常规模相对较小，在几个月内付清。企业也可以选择使用营运资本信贷额度，这一举措提供了使用企业信用卡作为资金来源的许多好处，但有时利率较低，还款条件更为宽松对于那些需要立即返还发票的企业，保理通常是一个不错的选择有了这一流动资金来源，通常被认定为融资或保理公司的放款人在特定的结算期内按发票面值的一个百分比预付给企业，最初的预付款在80%的范围内。客户直接将发票付款汇给保理公司，而不是业务部门。由于一定时期内的发票已作废，保理公司会向企业发出第二笔付款，支付这些发票票面价值的剩余部分，减去一小部分保留作为提供服务的费用。